预算管理一体化热点探究系列 | 部门单位预算编制“新宝典”

调入人员决定不再调入，怎么操作？

单位信息补录，变更后是否都需要送审？

“三保”标识和项目热点的区别和联系是什么？

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2024年部门单位预算编制工作正在如火如荼地推进中。许多地方正值对标《预算管理一体化规范（2.0版）》和《预算管理一体化系统技术标准V2.0》进行升级改造，今年的通报统计口径是什么样的？有哪些方面的偏离度值得关注？又有哪些小的细节值得关注呢？下面就随小编一起来探讨。

与基础信息相关的两个“偏离度”

根据2023年地方预算管理一体化建设情况通报统计口径——预算编制部分（讨论稿）（2023年3月通报）。“预算编制”部分共占30分，其中“部门（单位）预算编制”占10分，主要由两部分组成：基础信息占（2分）+部门预算（8分）。

基础信息（2分）=1.0分*2023年有效区划数量占全省区划的比重+1.0分*2021年一体化系统财政供养人员占财政供养人员系统数据比重。

有效区划认定：明细人员合计按财政区划汇总提取“人员基本信息表”中人员信息。其中“人员状态”为“1离休、2退休、3在职”，“变更状态”去除“删除”的明细人员合计，“人员身份”为“1公务员”“2参照公务员管理人员”“3事业管理人员”“4事业专业技术人员”“5机关技术工人”“6机关普通工人”“7事业工人”。

财政供养人员合计1根据财政部预算司提供2021年分地区财政供养人员数据导入系统。财政供养人员合计数2为软件整合后通过一体化系统上报的2021年财政供养人员数据。

有两个“偏离度”值得关注：偏离度1=（2022年明细人员合计-财政供养人员合计数1）/财政供养人员合计数1。当偏离度1绝对值大于等于0且小于等于25%则认定该区划为1，当偏离度绝对值大于50%则认定该区划为0，当偏离度绝对值大于25%且小于等于50%则认定该区划为0.7。

偏离度2=（财政供养人员合计2-财政供养人员合计1）/财政供养人员合计数1。当偏离度2绝对值大于等于0且小于等于10%则认定该区划为1、当偏离度绝对值大于10%且小于等于20%则认定该区划为0.7，当偏离度绝对值大于20%则认定该区划为0。

与“三保”相关的两个“关注点”

预算编制（8分）中，分别是：“三保”预算和支出比对（2分）+“三保”总预算和综合财力比对（1分）+“三保”标识准确性（1分）+“三保”预算和支出统计确认情况（1分），与“三保”相关的占了5分。

其中相对容易忽略的是“三保”标识准确性，它是指计算一体化系统中“项目库”“部门预算”“指标信息”的“三保”标识准确性情况。得分=（1分*有效区划数/全省区划数）。

一是在“项目库”中某项目打了三保标识。且该项目在“部门预算”和“指标信息”中的三保标识应该是“项目库”中三保标识的同级或下级，则该项目对应的“部门预算”和“指标信息”相应信息都必须存在三保标识。

二是在“部门预算”或“指标信息”中打了三保标识。对应的其他两项都应该存在三保标识情况，且标识内容应为同一类别。

三是按地区分别统计三保标识情况、否则有效区划为0，符合上述条件的地区认定为1个有效区划。

与具体操作相关的若干“小解答”

在具体操作过程中、仅供参考，某省系统实施工程师也分享了一份“答疑解惑宝典”，各省情况可能不尽相同。

一是人员信息问题。

1. 问：为什么进入页面找不到新增按钮？

答：单位经办岗，进2024年操作。

2. 问：待送审页面，不送审，怎么删除内容？

答：新增的人员点“删除”、变更的人员点“撤销变更”。

3. 问：A单位未减人，B单位是否可以新增？

答：不可以、必须先减人再新增(减人未终审也可以新增)。

4. 问：调到外县，减人还是调出？

答：减人下册（调出操作只能在同一区划进行）。

5. 问：调入人员决定不再调入，怎么操作？

答：在待送审中删除该人员信息。如希望该人员在待调入中不可见，或者自己点“终止调入”，需要调出单位撤销调出。

6. 问：不同区划人员大量调动只能导出导入的方式新增吗？

答：A单位先减人下册、B单位再批量新增,或者A单位调出后，B单位再调入。

7. 问：在职人员在待送审状态下如何作人员调出？

答：撤销变更后，再选调出或减人下册。

8. 问：调出人员仍在人员信息显示，数据状态为调出？

答：正常的，调出和减人下册人员，在终审后，仍会显示。但不会统计到单位基本信息表（2023年调出和减人下册已终审人员，不会在2024年人员信息中显示）。

9. 问：退休人员怎么操作？

答：做在职转退休操作（操作：选择该在职人员，完善必填项，页面将跳为退休人员页面，点击保存，即可在待送审页面看到，送审并终审后生效），将人员类别改为退休人员，点击变更。

10. 问：批量操作的基本方法(导出和导入操作）是？

答：如批量修改在职人员信息，选中目标人员，点击导出，先将人员类别切换为在职人员。然后在电脑上修改导出的表格，也可在表格中新增，如有新增在职人员。然后点击导入，变更和新增的在职人员就会出现在待送审。

11. 问：人员身份变了还能导入吗？

答：不能，人员身份只能通过变更操作。

12. 问：重复导入会导致人员重复吗？

答：不会，会覆盖原来的数据。

13. 问：被退回页面的人员信息可以通过导入方式修改吗？
       答：可以，导入新的内容，被退回页面与待送审页面本质是一样的，会自动覆盖旧的内容。

二是单位信息问题。

1. 问：单位信息补录找不到单位信息？

答：点击变更按钮。

2. 问：单位信息补录，变更后是否都需要送审？

答：非重要字段变更不需送审即可生效（如需要送审，待送审可见一条单位信息）。

3. 问：单位基本信息表看不到单位信息？

答：注意。单位信息和单位基本信息表是两个完全不同菜单，单位信息的修改在“单位信息补录”菜单操作。单位基本信息表主要用于汇总统计人员及单位相关信息。

三是项目库问题。

1. 问：怎么找不到二级项目新增按钮？

答：进错了年度，项目库所有操作在2024年进行。

2. 问：2023年项目在待送审如何处理？

答：如需储备后续使用，完善内容并送审、终审。如确定不需要可删除（删除后不可恢复，一般不影响2023年指标使用）。

3. 问：一级项目怎么设立？

答：一级项目由业务科室设立，单位无法设立一级项目。

4. 问：单位经办为什么看不到一级项目？

答：需要业务科室将一级项目分配给单位。

5. 问：一级项目可以挂多个二级项目吗？

答：可以，但一个二级项目只能挂一个一级项目。

6. 问：经常性项目，每年度填每年度的金额吗？

答：对的，填当年的分年度金额即可。

7. 问：现在做2024年项目，年度绩效是填2023年的还是2024年的？会影响2023年绩效监控吗？

答：填2024年绩效，不会影响2023年。

8. 问：“三保”标识和项目热点的区别和联系是什么？

答：两者都涉及指标验证、确保准确填写。“三保”标识003开头都包含在项目热点中、则项目热点应与其一致，如项目的“三保”标识为003001保工资、003002保运转、003003保民生。“三保”标识只能选一个，而项目热点可以在非同一大类下进行多选。

9. 问：如果2023年有某个项目，2024同样也有，直接做项目调整吗？

答：可以的，增加对应分年度金额，修改项目期限。

10. 问：二级项目调整的，显示项目名称已存在要怎么处理？

答：同一单位不允许有同名项目。在待送审中删掉，如2023年的同名项目已不需要。

11. 问：项目调整可以调整项目名称吗？

答：不可以、不可更改项目名称，已终审项目涉及指标。

12. 问：项目调整可以修改设立年度吗？

答：不可以、设立年度与项目编码绑定，更改项目期限即可，如需增加2024年分年度。

（以正式发文为准，此文仅供参考）